
Журнал „Экономическая мысль“
На июльском (1987 г.) Пленуме ЦК БКП отмечено: „Перестройка банковской системы занимает ключевое место во всем комплексе мер по перестройке экономических отношений“ (Работническо дело, 29 июля 1987 г.). Основная задача перестройки банковской системы — превратить ее в один из главных, решающих факторов осуществления курса на качественно новый рост экономики. Выполнение основной задачи определяет главные направления совершенствования структуры и деятельности банков нашей сраны.
Необходимость изменения существовавшей до сих пор системы организации и функционирования банковского дела — явление не случайное. Это логический ответ на масштабные изменения в производственных отношениях, которые начали осуществляться на современном этапе экономического развития страны.
За последние 10—15 лет постепенно обнаружилось значительное несоответствие между производительными силами страны и производственными отношениями, облик которых формировался главным образом под влиянием экстенсивного развития производства. Высокому уровню экономического потенциала страны, интенсивно протекающей научно-технической революции, усиленному влиянию международного разделения труда и открытому характеру экономики, а отсюда и значительно усложнившемуся ходу процесса воспроизводства противостояли старые рамки экономических взаимоотношений, характеризовавшиеся значительной централизацией управления, административной зависимостью и ограниченным полем выбора, проявления самостоятельности и инициативы. Изменение существующего положения стало насущной необходимостью, с тем чтобы экономический механизм превратился в действенный механизм.
Современное мировое хозяйство, в непосредственной связи и зависимости с которым функционирует и наша экономика, это хозяйство, где регулятором, притом главным, в экономических связях являются товарно-денежные отношения, несмотря на различие целей отдельных хозяйственных систем, а кредит, банки и их воздействие — основным фактором для развития хозяйственной деятельности, для динамики и направления развития производительных сил. Этот факт нельзя игнорировать. Он предполагает, что подобное возрастание значения товарно-денежных отношений, кредита и банков имеет место и в нашей экономике.
Как известно, характерная черта происходящей революционной перестройки экономических отношений в нашей стране — расширение экономической самостоя-тельности предприятий, вследствие чего повышается их ответственность за результаты хозяйственной деятельности при одновременном усилении воздействия рынка и товарно-денежных отношений на производство. В результате этого меняется характер экономических взаимоотношений, требующий новых форм взаимодействия между производственными единицами, которые в новых условиях превращены в самоуправляющиеся организации. От них требуется последовательное применение на экономической основе хозрасчета в соответствии с интересами как коллектива, так и общества.
Опыт других стран показывает, что в условиях самоуправления важным инструментом регулирования экономических взаимоотношений между товаропроиз-водителями, а также между ними и государством являются торговые банки, осуществляющие денежные операции на коммерческой основе. Они призваны финансиро-вать и кредитовать деятельность отдельных товаропроизводителей в зависимости от надежности, выгоды и экономической эффективности предлагаемых хозяйствен-ных инициатив; вместе с тем они определяют свои действия в соответствии с собственным хозрасчетом и заинтересованностью в получении банковской прибыли. Именно торговые банки в состоянии принять на себя ответственность за правильное направление денежных ресурсов в народном хозяйстве и оказывать посредством лева значительное воздействие на хозяйственное поведение и взаимоотношения между товаропроизводителями. Банки могут добиться этого путем облегчения или затруднения их доступа к денежным ресурсам в зависимости от экономической целесообразности и финансовых результатов их деятельности.
Изменение в подходе к планированию — также важная предпосылка необходимости изменений в банковской системе. Существовавшая до сих пор система пла-нирования с характерным для нее большим числом обязательных показателей для предприятий, среди которых важное место занимают ограничители в натуре, приво-дила к „механическому“ вычислению на нормативной основе денежных средств хозяйственных единиц. В таких условиях банк не может быть банком в подлинном смысле этого слова, ибо он несет реальную ответственность прежде всего за регистрацию экономических фактов, за оказание посреднических услуг по расчетам между предприятиями и за оперативное ведение их счетов по различным денежным фондам. Плановые обязательства клиентов банка автоматически превращались в обязательство банка финансировать их деятельность. Банк располагал незначительной свободой выбора направлений дислокации денежных ресурсов с точки зрения экономических соображений — общественных и хозяйственных организаций в сочетании с интересами коллектива банка.
В соответствии с новыми требованиями товаропроизводители ныне несут главную ответственность за составление, ресурсное обеспечение и выполнение своего плана. Государственный план и связанные с ним экономические условия служат лишь отправной базой для согласования экономических действий товаропроизво-дителей между собой, а также с банком сообразно с общественными интересами.
В такой обстановке объективно возникает необходимость в том, чтобы банковские звенья посредством правильного планирования денежных потоков уже с утверждением плана обеспечивали бы сбалансированность с их натуральными потоками и согласованность действий между товаропроизводителями, с тем чтобы обеспечить выполнение заданий государственного плана.
Как ответ на все эти требования, концепция по усовершенствованию банковского дела, принятая Политбюро ЦК БКП в начале 1987 г. (За изграждането на асоциациите от нов тип, преустройството на банковата система и по-нататъшното развитие на кооперативното движение. С., 1987, 63—71.), предусматривает создание социалистических банков нового типа, которые были бы экономически заинтересованы посредством лева направлять интересы тдваропроизвддителей на полноценное раскрытие производственных резервов, для достижения намеченных государственным планом целей и задач.
Таким образом революционные положения концепции создают условия для разрыва с пассивной ролью бакновской системы как прилежного регистратора и посредника в экономических взаимоотношениях как между отдельными товаропроизводителями, так и между ними и государством. На базе своих экономических интересов со всей ответственностью и на равных правах с отечественными и иностранными товаропроизводителями банки будут прилагать усилия к дальнейшему развитию экономики и повышению уровня ее эффективности.
ГЛАВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СТРУКТУРЫ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Направления совершенствования структуры и деятельности банковской системы регламентированы Постановлением Совета Министров № 33 от 3 июня 1987 г. и утвержденными им Правилами о деятельности банков, которые конкретно определяют принципы, структуру и функции банковской системы и ее основных звеньев на нынешнем этапе перестройки. Основное изменение связано с передачей функций по финансированию и кредитованию инвестиционной деятельности Болгарского народного банка (БНБ) новообразованным торговым банкам. Таким образом осуществляется переход от однозвеньевой к двухзвеньевой банковской системе, новым моментом в которой явятся именно специализированные торговые банки. Они будут распоряжаться денежными средствами, направляемыми на кредитование капиталовложений. В связи с этим они будут вступать в экономические отношения с предприятиями на взаимовыгодной коммерческой основе.
Такое усовершенствование банковского дела призвано в максимальной степени способствовать интеграции банков с новыми производственно-торговыми центрами — ассоциациями нового типа, охватывающими сферу производства и торговли промышленными товарами массового спроса, предприятия электроники, химию и биотехнологическую промышленность, транспортное, сельскохозяйственное и строительное машиностроение и т. д. Новые банки — это совместные организации, с одной стороны, БНБ, а, с другой — хозяйственных организаций и предприятий соответствующих секторов экономики. Они строятся на акционерной основе — одной из испытанных форм обеспечения „сращивания“ производственного и банковского капитала. Следует ожидать, что такая совместная ответственность банков и связанных с ними хозяйственных организаций будет способствовать концентрации ресурсов во имя быстрого решения наиболее важных производственных и технологических задач, качественного усовершенствования и развития отдельных секторов народного хозяйства.
Новые специализированные банки будут находиться на хозяйственном расчете и обладать экономической и административной самостоятельностью как по отношению к БНБ, так и по отношению к хозяйственным организациям соответствующих ассоциаций. Предоставление или отказ в кредите будут основываться единственно на экономических соображениях.
В такой обстановке банки, заботясь о своих экономических интересах, о пра-вильном направлении предоставленных им денежных ресурсов и обеспеченности их вложения, объективно будут стимулировать те предприятия и их трудовые коллективы, которые хорошо работают, эффективно используют предоставленную им для хозяйствования собственность, вкладывая средства преимущественно в развитие таких производств, продукция которых пользуется спросом. И наоборот, они будут ограничивать возможности кредита и будут налагать санкции на такие предприятия и их трудовые коллективы, которые перманентно показывают неудовлетворительные результаты, выпуская продукцию, на которую нет спроса или же продукцию неэффективную. Таким образом,торговые банки должны строго учитывать эти процессы, в противном случае .они понесут убытки и столкнутся с долговременными денежными затруднениями, что может окончиться даже банкротством.
Намеченные изменения важны не только для перестройки банковского дела, но и для развития и укрепления самоуправления в народном хозяйстве. Путем усовершенствования банковской системы можно достичь принципиально нового подхода к экономическому воздействию на развитие народного хозяйства и выполнение плана. Это должно содействовать ликвидации административных методов воздействия на предприятия при разработке и выполнении планов экономического развития. Банки превратятся в важный инструмент проведения единой инвестиционной и рыночной политики (поскольку это будет в их интересах) и смогут синхронно воздействовать как на производителей, так и на условия рынка.
На данном этапе особенно важно путем перестройки банковского дела обеспечить условия для полноценной деятельности вновь созданных торговых банков преясде всего в области финансирования и кредитования инвестиционного цикла хозяйственных оранизаций и предприятий. Преобладает мнение, что на нынешнем этапе представляется нецелесообразным, чтобы новые банки приняли на себя и оперативное об-служивание клиентов. Сначала им необходимо накопить опыт и средства для кредитования и для долевого участия в развитии сответствующих секторов экономики. Единственно банк хозяйственных инициатив, располагающий шестилетним опытом работы в качестве торгового банка, мог бы принять на себя, помимо кредитования всего инвестиционного цикла производства, торговли и услуг непродовольственными товарами массового спроса, также и комплексное обслуживание хозяйственных организаций и предприятий этой сферы на территории столицы. Таким образом он сможет охватить все виды банковской деятельности и операций в их взаимодействии и взаимном дополнении, на основе чего станет возможным постепенное формирование и модели социалистического торгового банка в условиях интенсивного развития.
Серьезные изменения наступают также в структуре и функциях БНБ. Основное изменение в том, что он больше не будет „монобанком“, т.е. финансово-кредитным институтом, которому принадлежит монопольное право оценки и контроля целостной текущей деятельности и инвестиционных инициатив хозяйственных организаций и предприятий. Реформа предусматривает превращение БНБ в „банк банков“. Он сосредоточит свои усилия главным образом в области планирования и контроля за денежным оборотом в народном хозяйстве, будет координировать и контролировать денежные взаимоотношения между торговыми банками.
Важной обязанностью БНБ явится разработка проектов единого кредитного и кассового плана страны, участие в составлении сводного финансового плана, баланса денежных доходов и расходов населения, валютного плана и платежного баланса. Он будет разрабатывать и представлять на утверждение Совета Министров основные положения политики в области процентных ставок, хранить свободные средства других банков, бюджетные средства и средства страховых органов, предоставлять им кредиты, осуществлять расчеты между ними. Болгарский народный банк продолжит выполнять функции „казначея“ правительства, обслуживая выполнение государственного бюджета и финансируя организации непроизводственной сферы. Все это означает, что БНБ принимает на себя важную ответственность и заботу о создании экономических и методических условий правильного функционирования денежного хозяйства страны, его соответствия обстановке и ориентации сообразно с экономическими целями государственного плана.
Учитывая отсутствие нужного опыта, все еще недостаточно высокий технический и технологический уровень материально-технической базы банковской системы, БНБ через свои отделения в стране будет осуществлять также комплексное текущее обслуживание хозяйственных организций и предприятий, выполняя и некоторые другие функции, общие для всей банковской системы.
СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ БАНКОВ И ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ИХ РАБОТЫ
С точки зрения внутренней организации банковской работы создание торговых банков диктуется необходимостью лучше специализировать банковскую деятельность по основным функциям: эмиссионной и коммерческой. Специализация, вне сомнений, означает и большую ответственность, а отсюда и более высокое качество банковской работы.
Узловая проблема специализации банковской деятельности в области ее торговой функции сводится к тому, каким образом вновь созданные специализированные банки примут на себя ответственность и заботу о селективном финансировании товаропроизводителей дополнительными средствами сверх собственных средств развития, т. е. насколько надежно и эффективно они будут распределять и вкладывать кредитные ресурсы в структурную перестройку производства.
Возможности решения этой проблемы торговыми банками объективно опреде-ляются следующим:
Во-первых — общественно нормальными условиями накоплений, к которым неминуемо приведет самоуправление предприятий и хозяйственных организаций.
Эквивалентность как результат формирования обоснованных цен и оценок ресурсов при обхмене товарами предполагает в сфере основных фондов не только возможность восстановления их первоначальной стоимости, но и обеспечения нор-мальных условий расширенного воспроизводства средств производства. Это озна-чает, что в условиях самоуправления эквивалентный обмен в этой сфере будет основываться соответственно на стабильном финансовом распределении доходов, предусмотренном в пятилетием плане, что обеспечит потребности расширенного воспроизводства каждой самоуправляющейся системы собственными средствами при обоснованных ценах и экономически равных экзогенных условиях для накоплений (См. Качествено новият растеж на икономиката и механизма на инвестициите. — Икономическа мисъл, 1987, № 6.).
Необходимо отметить, что в условиях централизованного управления кредито-вание капиталовложений в большой степени покрывало недополученные инвести-ционные ресурсы и компенсировало либо недостатки в ценах, либо завышенные производственные расходы. А это прерогатива бюджетных вложений, которая на практике распространялась и на кредитование. Эта несвойственная банкам деятельность, в свою очередь, понижала их ответственность, способствуя тому, что она сводилась к видам деятельности и решениям административно-технического характера.
При самоуправлении создаются предпосылки для превращения инвестиционного кредита в полноценную экономическую категорию, наполняя его новым содержанием, причем он будет играть роль ресурса дополнительного расширения основных фондов и вложений в создавшихся общественно нормальных условиях накоплений. Предполагается, что в связи с этим будет правильным почти полностью ограничить безвозмездное бюджетное финансирование, предоставляя дополнительные инвестиционные средства сверх собственных хозяйственным организациям в форме банковского кредита. А это позволит повысить ответственность банков за селективное направление кредитных средств и правильное использование собственных ресурсов.
Во-вторых, решение проблемы определяется новыми экономическими условиями самоуправления, органически увязывающими инвестиции с производством и его результатами. В таких условиях восстановление производственных фондов, создание новых фондов или их обновление не может быть самоцелью, а логическим следствием эффективности и перспектив развития отдельных производств и видов деятельности. При таких обстоятельствах первостепенной заботой банков будет допускать расходы на капиталовложения только в тех случаях, когда вклад каждой инвестиции в улучшение конечных результатов производства обоснован и реален.
Этого могут добиться только банки, специализированные, хотя и условно, по отдельным экономическим группировкам, поскольку как в перспективном, так и в текущем плане они тоже несут ответственность за конечные результаты их хозяй-ственной деятельности. Вот почему они должны целенаправленно создавать условия для постепенного принятия на себя и текущей ответственности по кредитованию оборота, результативному фонду заработной платы и торговому финансированию (главным образом путем использования векселей), что является важной стороной деятельности всех мировых коммерческих банков и др. За исключением Банка хозяйственных инициатив, принявшего на себя такую ответственность в экспериментальном порядке, должен принять ее на себя и Болгарский народный банк и его филиалы.
Независимо от этого следует ожидать, что функционирование специализирован-ных торговых банков уже на этом этапе приведет к ряду конкретных положительных результатов в инвестиционном процессе, в частности:
— улучшится финансовая увязка инвестиций;
— станут „более горячими“ денежные средства, поскольку замена бюджетного финансирования банковским кредитованием вынудит хозяйственные организации и предприятия лучше обдумывать свои инвестиционные начинания, строить только то, что действительно необходимо и для чего располагают достаточными ресурсами;
— можно будет сосредоточить ресурсы на объектах, необходимость и эффективность которых доказана, и таким образом сократить фронт строительства, добиться завершения отдельных объектов в более короткие сроки;
— создадутся условия для постепенного органического сочетания механизма принятия решений по капиталовложениям и производственным проблемам текущего характера.
В новых условиях возрастает ответственность государственного банка за обеспечение такой эмиссии денег, при которой равновесие между спросом и предложением на них не будет самоцелью, а будет находиться в тесной зависимости от натуральных потоков.
В этом контексте возникает вопрос, почему не является возможным права и обязанности в области эмиссионной деятельности и инвестиционного кредитования на коммерческой основе разграничить, но в рамках одного банка? Исследования показали, что когда торговый банк функционирует как часть эмиссионного банка, тогда отсутствует т. наз. „емкостный ограничитель“ расширения кредитной деятельности общего звена. Стремясь, с одной стороны, обеспечить больше ресурсов для кредитования и, отвечая, с другой, за сбалансированность денег, общий банк может легко нарушить сбалансированность между деньгами и товарами.
Эмиссионный банк в условиях самостоятельного функционирования не отвечает за вложение и возвращаемость денег — всю ответственность за это принимают на себя торговые банки, важная обязанность которых — постоянно поддерживать свою ликвидность. Сохраняемые у них средства, как и их основной капитал, объек-тивно ограничивают их возможности для недостаточно обоснованного расширения их денежных операций. Поддержание постоянной ликвидности требует от торговых банков конкретного наблюдения за тем, какая „натура“ кроется за каждой денежной операцией, где и как реализуется эта „натура“ и т. д.
Не следует забывать и того, что самостоятельность эмиссионного банка в его политике по отношению к торговым банкам может создать последним дополнительную заботу в этом направлении, оказывая постоянное влияние на структуру и источники их средств посредством экономических рычагов типа размера обязательных резервов, рефинансирования, купли — продажи государственных облигаций и др., а также посредством условий начисляемых процентов.
При таком положении торговые банки в целях получения более высокой при-были и расширения пределов своей деятельности будут вынуждены улучшить обслуживание, эффективно и надежно использовать свои ресурсы. Это создаст и определенные элементы соперничества между ними. Появится и соперничество среди клиентов, ищущих поддержку банка в своих хозяйственных начинаниях. Это обу-словливается тем обстоятельством, что независимо от принадлежности к той или иной ассоциации, обслуживаемой данным банком, каждая хозяйственная органи-зация в случае неудовлетворенности работой банка и его неправильным отношением к предлагаемым инвестиционным проектам может обратиться за кредитом, долевым участием или за банковской гарантией к другому банку.
В результате соперничества между банками следует ожидать прежде всего улучшения обслуживания и расширения сферы банковских услуг, что повысит интерес предприятий к вложению свободных средств в торговые банки. Банки будут заинтересованы в более широком участии своим долевым капиталом в совместных мероприятиях с хозяйственными организациями, в обеспечении банковской гарантией инициатив клиентов и т. д. Кроме того, чтобы привлечь клиентов, торговые банки должны быть готовыми предоставлять квалифицированную экономическую консультацию по отдельным специальным вопросам,информацию о конъюнктуре на валютных рынках и в условиях валютного финансирования и кредитования, оказывать посреднические услуги при заключении сделок на выгодных условиях финасирования, обеспечивать полезные связи с иностранными фирмами и банками и т. д. Эти возможности конкуренции в области обслуживания не следует недооценивать, ибо в условиях интенсивного развития экономики актуальная информация о финансово-валютной стороне условий хозяйственных инициатив столь же ценна, как и сами деньги.
В результате соперничества между банками следует ожидать уменьшения случаев т. наз. „упущенной“ выгоды вследствие лучшей и более объективной оценки хозяйственных иницатив предприятий большим числом банков. В том случае, когда существует только один банк, его отказ оказать финансовую поддержку данному предприятию представляет собой действие, которое трудно поддается контролю или же которым можно пренебречь. При наличии большего числа банков предложения предприятия могут получить различную оценку. Сама возможность оценки создает более благоприятную атмосферу на предприятии, поднимает самочувствие его кол-лектива, стимулирует предприятие расширять потрфель обоснованных идей и эффективных хозяйственных инициатив, которые могут быть предложены тому или иному банку, с тем чтобы заручиться его финансовой поддержкой.
Соперничество повысит причастность и ответственность банков за результаты их работы, заставит их активно участвовать и контролировать хозяйственную дея-тельность связанных с ними товаропроизводителей.
Реформа предоставляет банкам значительные права контроля за хозяйственной деятельностью предприятий и хозяйственных организаций. Есть опасения, что это может привести к мелочной опеке, слежке за каждым шагом хозяйственных единиц, что такой контроль явится препятствием для инициативных, приведет к пассивности и перестраховке. Речь идет о контроле другого типа, неразрывно связанном с эко-номической сущностью и специфическими функциями новых торговых банков, о контроле хозяина денежных средств за их эффективным и правильным направлением и использованием. В условиях соперничества ни одному банку не будет безразлично, с одной стороны, что происходит с его деньгами, а, с другой, каков результат (в том числе в натуре) от их вложения. Банки отвечают в обоих случаях перед своими кредиторами, акционерами, перед государством.
Основной заботой каждого торгового банка будет гарантировать надежность перед своими клиентами, обрести их доверие. В случае неоправданных потерь вслед- -ствие недостаточного контроля банк быстро подорвет доверие клиентов, а, следовательно, потеряет свои позиции в соперничестве с другими банками. А этого он допустить не может.
В условиях конкуренции между банками и более высоким уровнем обслуживания создадутся предпосылки для привлечения более значительных ресурсов извне по сравнению с возможностиями только одного банка. Разумеется, большее число банков еще не означает большего количества денег. Но увеличение выгодных предложений“ на базе лучших идей и обоснований в результате конкуренции между банками может заинтересовать банки иностранных партнеров, способствовать привлечению боль-ших ресурсов и осуществлению совместных мероприятий с этими партнерами. Известно, что при ясном политическом климате для заключения эффективных сделок почти всегда найдется финансовая поддержка.
Разумеется, взаимоотношения между торговыми банками не исчерпываются только соперничеством. Существует ряд объективных обстоятельств, которые обуславливают и необходимость партнерских отношений между ними. Например, при финансировании крупных мероприятий, для которых необходимы большие капиталовложения и банковский риск должен быть разделен, — это тоже область плодотворного сотрудничества. Партнерские взаимоотношения особенно необходимы при кредитовании инвестиций между хозяйственными организациями и ассоциациями, там, где административное воздействие неэффективно и приходится рассчитывать только на экономическую заинтересованность, на взаимную выгоду хозяйственных организаций различных комплексов и их банков.
Что касается конкуренции между клиентами, то она должна прежде всего найти отражение в усилении их заботы об улучшении финансово-кредитного положения, в правильном обосновании их кредитных потребностей. Повысится также уровень хозяйственных проектов, которыми получатели кредитов должны заинтересовать банки в участии по их осуществлению и финансовой поддержке. В условиях соперничества отдельных товаропроизводителей на уровне хозяйственных проектов можно будет наилучшим образом установить действительно необходимые и эффективные мероприятия, осуществление которых оправдывает вложение банкового капитала. Поддерживая наиболее перспективные и экономически обоснованные инициативы, банки будут способствовать повышению общего уровня эффективности народного хозяйства.
БОЛЕЕ ВАЖНЫЕ ЗАДАЧИ И ТРУДНОСТИ НА ПУТИ ПЕРЕСТРОЙКИ Б АН КОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Известно, что любое более или менее значительное изменение, любая реформа, особенно в течение начального периода, встречает и определенные трудности. Главная задача — своевременно их предвидеть и преодолеть.
Преимущества реформы могут быть значительными при обеспечении лучшей взаимосвязи между отдельными экономическими рычагами и нормативами еще при их внедрении — государственные заказы, цены, налоги, кредиты и т. д. В связи с этим главное профессиональное требование, которое необходимо соблюдать сегодня в условиях совершенствования нашего экономического механизма, это синхронно улучшать материальный оборот, перестроить цены, обеспечить возвращаемость финансов и кредита в номинальное состояние функционирования для товарно-денежного хозяйства и т. д.
Есть, однако, изменения, которые зависят прежде всего от банковской системы, от ее активности и целенаправленности в деятельности по перестройке. Выход, по нашему мнению, заключается в том, чтобы банковская система с самого начала своего изменения сумела обеспечить правильное с народно-хозяйственной точки зрения направление ресурсов, рассредоточенных во множестве банков. На нынешнем этапе экономической реформы и совершенствования ценообразования — это исключительно сложная, по-своему уникальная задача. Для ее решения необходимо, с одной стороны, хорошее финансово-кредитное планирование, органически увязанное с остальными направлениями планирования, а, с другой — хорошая организация банковской экономической оценки рынков и перспектив развития производств, в которых банку предлагается участвовать, учет качества и технического уровня продукции, нынешнего и будущего финансового состояния получателей кредита.
Возможность получения кредита в различных банках без качественного финансово-кредитного планирования может оказать влияние на развитие хозяйственных организаций в различных направлениях, отрицательно сказаться на их эффективности и сроках погашения кредита. Поэтому необходимо производственные программы товаропроизводителей подвергать оперативной оптимизации с точки зрения рынков и источников финансирования, добиваться того, чтобы финансово-кредитный план постепенно стал неделимой частью плана развития хозяйственных организаций. То же самое относится и к государственному плану. Только такой комплексный план может дать ответ на вопрос, каким образом можно наиболее рационально мобилизовать денежные ресурсы для дополнительного роста производства и его ускорен’ ного технологического обновления. Без четкого финансово-кредитного планирования на всех уровнях управления невозможно надежное обоснование стоимостных макропоказателей, налоговых нормативов, процентных ставок и др. А это означает уже с принятием планов допустить нестабильность заданий, товарно-денежный дебаланс развития.
Финансово-кредитные планы на всех уровнях, как и обоснованные ими нор-мативы не должны рассматриваться как „административная догма“. На уровне товаропроизводителей, например, эти планы должны быть „открытыми“ системами, денежными ориентирами предприятий в их текущей деятельности. Нормативы же должны быть гибкими в том смысле, чтобы предоставлять возможность лучшего сочетания интересов товаропроизводителей и банка с позиций общенародных интересов.
Так, по нашему мнению, пятилетний финансово-кредитный план, будучи неделимой частью государственного плана, должен обосновывать только основную процентную ставку по долгосрочным кредитам. Верхняя граница ставки по инве-стиционному кредиту должна определяться на основе запланированного государ-ством норматива эффективности капиталовложений, а нижняя — запланированным процентом для сохраняемых в банках депозитов хозяйственных организаций. Таким образом, в основу средней величины процентной ставки будет заложена сбаланси-рованность натуральных и денежных ресурсов, направляемых на капиталовложения, причем, резумеется, будет учитываться и уровень процентной ставки на международных кредитных рынках.
Основная процентная ставка должна применяться дифференцированно, имея в виду какими ресурсами мы располагаем для освоения капиталовложений в конкрет-ных условиях, приоритета в инвестиционной программе, которая выполняется, а также с учетом сроков пользования кредитом и коэффициента дисконтирования. Только при таких условиях можно будет смотреть на кредит как на ограниченный инвестиционный ресурс, цена которого( процентная ставка) учитывает реальное соотношение между спросом на капитальные вложения и возможностями их предо-ставления при соблюдении условия самой высокой эффективности.
Без развития специализированных банковских экономических исследований невозможно добиться высокого качества финансово-кредитного планирования и высокой хозрасчетной и народнохозяйственной эффективности участия банков в том или ином мероприятии.
При прежних условиях банк не нес подлинной экономической ответственности за состояние и развитие обслуживаемых им товаропроизводителей, вследствие чего и его экономические исследования велись по совсем другим правилам. Банк был преимущественно инструментом, частью системы административного воздействия на производство и в роли такого инструмента осуществлял эпизодически экономи-ческие исследования главным образом „сигнального“ характера.
В новых условиях торговые банки непосредственно несут ответственность за доверенные им денежные ресурсы, за направление их использования, за надежностьих вложения, прилагают усилия к увеличению банковской прибыли. К этому можно добавить, что на настоящем этапе они не обслуживают комплексно хозяйственные организации — получателей кредитов, ввиду чего не смогут постоянно оперировать необходимой текущей информацией. Чтобы избежать неразумного риска в условиях новой для него экономической ответственности, торговый банк должен будет хорошо изучить и проанализировать широкий круг вопросов в той экономической сфере, в которой он действует, а отсюда разработать и следовать верной выигрышной стратегии в своих действиях, дабы можно было бы принять правильные и экономически обоснованные решения в своих взаимоотношениях с партнерами.
Это означает, что банковские экономические исследования должны пронизывать всю деятельность торговых банков, превратиться в надежную гарантию успешного осуществления повышенной банковской ответственности. Было бы целесообразным в этом отношении исследовательскую деятельность сосредоточить в трех основных направлениях.
Первое направление связано с комплексным анализом хозяйственной сферы, в которой каждый банк развертывает свою основную деятельность. Необходимо знать до мельчайших подробностей каждого производителя (т. е. потенциального клиента банка) относительно того, что представляет его рынок и возможности экспорта, каковы качество выпускаемой им продукции, технический уровень и возможности его производственных мощностей, организация производства, производственные традиции и квалификация кадров, условия снабжения, финансовое состояние, каковы его валютные поступления, кредитные обязательства и др. Особенно важны сравнительное изучение производителей подобной продукции в стране и за границей оценка уровню их развития.
Банкам необходимо хорошо знать перспективные наметки и инвестиционные планы предприятий, активно содействуя как их разработке, так и подготовке финансово-кредитных планов. Банки в кругу своих экономических интересов должны постоянно следить за потенциалом развития каждого производителя, каждого производства. Особое внимание следует уделить изучению динамики и комплексному уровню интенсификации производства, предусмотренным планами и инвестиционными проектами хозяйственных организаций и предприятий. Это необходимо,ибо банки должны направлять свои ресурсы преимущественно темпроизводителям, которые планируют увеличение производства на подлинно интенсивной основе, т. е. при снижении относительных расходов на все виды ресурсов на единицу продукции. На этой основе каждый банк должен обосновывать и проводить свою собственную политику в области денежных взаимоотношений с партнерами, которая гарантировала бы рост эффективности вкладываемых средств.
Второе направление исследовательской работы — это обоснование конкретной банковской позиции по каждому инвестиционному намерению хозяйственных орга-низаций и предприятий. Здесь банковское изучение должно обеспечить объективную оценку с точки зрения народнохозяйственной, хозрасчета и интересов банка по каждому инвестиционному мероприятию, независимо от мнения и оценок инвеститоров. Банки должны быть убеждены, что вкладывают средства в перспективные и эффективные мероприятия, позволяющие поднять на качественно новый уровень всю хозяйственную деятельность. Более того, при наличии большего числа производителей однородной продукции (как, например, это имеет место в легкой промышленности) банки должны быть уверены, что направляют средства тем производителям, которые предлагают оптимальные инвестиционные решения и гарантируют высокие народнохозяйственные результаты. От качества такого изучения зависит в самой большой степени полезность банковских конкурсов, эффективная локализация инвестиционного капитала.
Третье направление исследовательской деятельности — знание и полноценное использование механизма и условий международной валютно-финансовой деятель-ности, а также возможностей применения новых форм взаимодействия, таких, как консорциумы, объединения, финансирование сделок „по мере“ и др., с товаропроизводителями за границей и у нас. Это направление исследовательской деятельности особенно важно и необходимо на данном этапе, причем не следует забывать, что оно самое трудное для реализации вследствие отсутствия традиций и опыта, в известной мере является и нечто новым для банковской системы. Однако создание необходимого настроя и организация такого вида банковского изучения являются проблемой сегодняшнего дня, ибо банк должен принимать непосредственное участие в подготовке сделок хозяйственных организаций на международном рынке.
Как мы отметили ранее, основной заботой каждого торгового банка является гарантия надежности и своевременного погашения кредитов, в особенности валют-ных. Банковская практика до сих пор говорит о том, что недооценка проблем изу-чения и экономической оценки той или иной валютной сделки может привести к трудностям, необоснованному увеличению долга банка к иностранным кредиторам. Их изучение должно быть направлено главным образом на установление экспортной надежности получателей кредита и кредитуемых мероприятий. Банки должны быть уверены, что на основе каждого конкретного кредитуемого мероприятия возможно развитие производства продукции, на которую имеется спрос на международных рынках, поступления от которой будут достаточны по крайней мере для обеспечения погашения валютных средств в договорные сроки.
Исследования показывают, что существовавшие до сих пор в практике неблаго-получия объясняются, в известной степени, оторванностью внешнеторговых сделок от их валютно-финансового обеспечения. Для успешного заключения любой внешнеторговой сделки весьма существенно, чтобы она в максимальной степени соответствовала международным валютно-финансовым условиям, которые находят свое выражение в валютных курсах, условиях производства расчетов, кредитно-процентных условиях, банковских расходах и др. В таких случаях банковские исследования и оценка сделок особенно необходимы, ибо на этой основе можно предложить клиенту наиболее выгодный для него вариант расчетов и кредитования „по мере“, который гарантировал бы, помимо финансового обеспечения сделок, минимальные валютные затраты по начисляемым процентам, разнице в курсе валют, дополнительные банковские расходы и пр.
Особенно велико значение банковских исследований при организации смешан-ных предприятий с участием иностранных партнеров и привлечении в той или иной форме иностранного капитала. Каждая сделка такого характера должна быть тща-тельно проанализирована и обоснована, притом не только с точки зрения непосред-ственных производственно-экономических результатов, но и ее комплексного зна-чения для соответствующего сектора экономики и перспектив изменений в народном хозяйстве.
Вне сомнений, сегодня серьезной проблемой является организация банковских исследований, привлечение компетентных высококвалифицированных специали-стов, способных осуществлять эту, имеющую стратегическое значение для банков деятельность. Этого необходимо добиться в рамках новой организационной струк-туры банков. Более обоснованным представляется подход, при котором для решения конкретных исследовательских задач будут создаваться целевые коллективы с участием отобранных специалистов, либо же пользоваться услугами специализированных наших или иностранных организаций. Плодотворным может оказаться и подход, при котором будут создаваться смешанные рабочие группы специалистов банка и заинтересованных организаций по изучению и рекомендации решений по определенным вопросам, представляющим взаимный интерес. Вероятно, что конкретное развертывание банковского изучения и анализов обогатит организационные формы и методы этой деятельности. А пока что необходимо гарантировать ее успешное. начало.
Совершенно очевидно, что финансово-кредитное планирование и исследовательская работа представляют особенно важную часть в ряду новых задач торговых банков. Изменение приоритетов, как и отсутствие накопленного опыта их активного использования сделает необходимым дополнительные усилия для их полноценного применения. В противном случае банковская система трудно сможет превратиться в один из решающих факторов качественно нового роста экономики, ответить на новые требования. Не следует забывать и о том, что без качественного развития такой деятельности изменения в банковской системе могут привести вместо противопоставления к созданию инфляционных процессов в народном хозяйстве.
Новые задачи банковской системы требуют и создания новых кадров — „бан- киров“, обладающих широкой экономической культурой, новым образом мышления, людей предприимчивых и готовых пойти на разумный риск. При прежних условиях деятельности создание таких кадров в широком масштабе было делом невозможным. В преодолении связанных с этим трудностей будет целесообразным последовательно использовать зарубежный опыт.
В условиях переходного этапа, когда новые банки все еще не накопили необхо-димого опыта, а механизм взаимодействия продолжает оставаться несовершенным, важно, чтобы они не пасовали перед бюрократическими препятствиями и нажимом со стороны хозяйственных организаций, а также не поддавались влиянию тех или иных государственных органов.
Первостепенная задача банков с самого начала не поддаваться посторонним влияниям. Мы не ошибемся, если скажем, что от этого в значительной мере зависит судьба перестройки банков, а в определенных рамках и судьба нового экономического механизма.
Эта статья является частью журнала „Экономическая мысль“,
’87.
Издательство Болгарской академии наук
София 1988